現金管理的基本原則：
開戶單位庫存現金一律實行限額管理。
不準擅自坐支現金。坐支現金容易打亂現金收支渠道，不利於開戶銀行對企業的現金進行有效的監督和管理。
企業收入的現金不準作為個人儲蓄存款儲存。
收入現金應及時送存銀行，企業的現金收入應於當天送存開戶銀行，確有困難的，應由開戶銀行確定送存時間。
嚴格按照國家規定的開支範圍使用現金.結算金額超過起點的，不得使用現金。
不準編造用途套取現金。企業在國家規定的現金使用範圍和限額內需要現金，應從開戶銀行提取，提取時應寫明用途，不得編造用途套取現金。
企業之問不得相互借用現金。
